Unidad Funcional de Contabilidad

Depende del Director de la Oficina de Administración y cumple las siguientes funciones:

  1. Contabilizar en el SIAF los asientos contables de los ingresos y gastos como son órdenes de compra, órdenes de servicios, planillas, comprobantes de pago,
  2. Visar y firmar los comprobantes de pago, previa revisión de los documentos sustentatorios de los Recursos Directamente Recaudados, Recursos Ordinarios y Encargos (fase de devengado).
  3. Elaborar el Balance mensual en el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF)

Información financiera.

  • F-lBalance General.
  • F-2Estado de Situación Financiera.
  • F-3Estado de Cambios del Patrimonio Neto.
  • F-4Estado de Flujos de Efectivo.

Notas a los Estados Financieros

Anexos a la Información Financiera:

  • AF-2 Anexo Inmuebles Maquinaria y Equipo
  • AF-2a Infraestructura Pública.
  • AF-3 Depreciación, Agotamiento y Amortización Acumulada.
  • AF-4 Otras Cuentas del Activo.
  • AF-5 Provisión para Beneficios Sociales.
  • AF-7 Hacienda Nacional Adicional.
  • AF-9 Movimiento de Fondos de Sub Cuentas Corrientes del Tesoro Público AF 10, AF 11.

        Información Presupuestaria:

  • Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y gastos EP-1
  • Estado de Fuentes y usos de Fondos EP-2
  • Clasificación Funcional EP-3
  • Programación y Ejecución del Presupuesto
  • Programación de presupuesto de Ingresos PP-1
  • Programación de Presupuesto de gasto. PP-2

Información Adicional:

  • Balance Constructivo (HT-1)
  • Asientos de Ajustes y Regularización
  1. Realizar mensualmente el arqueo de caja de fondos y valores.
  2. Elaborar los libros Diario Mayor e Inventario y Balances
  3. Reporte de saldos de cuentas del Activo por operaciones recíprocas entre entidades del Sector Público (OA-3).
  4. Registro de Contadores del Sector Público.
  5. Otras funciones de su competencia que le encargue el Director de Sistema.